基于风险管理的内部控制设计流程·设计实务·设计模板2025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载

基于风险管理的内部控制设计流程·设计实务·设计模板PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

一 内部控制设计流程1

1．内部控制设计准备1

1.1 界定需求1

1.2 分解目标2

1.3 成立小组2

1.4 收集信息2

1.5 初步了解2

1.6 制定计划2

1.7 编制方案2

1.8 下发倡议3

2．内部控制设计实施3

2.1 调查评价3

2.2 描述流程3

2.3 识别风险4

2.4 评估风险4

2.5 选择策略4

2.6 鉴别环节4

2.7 确定措施5

2.8 整合流程5

2.9 明确责任5

2.10 完善证据5

2.11 编制文档5

2.12 设计手册5

2.13 优化制度6

3．内部控制试行完善6

3.1 局部试行6

3.2 修改完善6

3.3 全面推广6

二 内部控制整体框架设计实务7

1．内部环境设计实务7

1.1 内部环境设计概念7

1.2 内部环境设计意义7

1.3 内部环境要素设计7

2．风险评估设计实务8

2.1 风险评估设计概念8

2.2 风险评估内容设计8

2.3 风险评估程序设计9

2.4 风险评估方法设计10

2.5 风险评估措施设计10

3．控制活动设计实务11

3.1 控制活动设计概念11

3.2 控制活动内容设计11

3.3 控制活动程序设计12

3.4 控制活动方法设计13

4．信息与沟通设计实务13

4.1 信息与沟通设计概念13

4.2 信息与沟通内容设计13

4.3 信息与沟通程序设计15

4.4 信息与沟通方法设计15

4.5 信息与沟通措施设计16

5．内部监督设计实务17

5.1 内部监督设计概念17

5.2 内部监督方式设计17

5.3 内部监督内容设计18

5.4 内部监督程序设计19

5.5 内控监督方法设计20

5.6 内部监督措施设计20

三 组织架构内部控制设计实务及其模板21

1．概述21

1.1 设计概念21

1.2 设计范围21

1.3 设计流程22

1.4 重要意义23

2．描述现状23

2.1 梳理描述制度文件23

2.2 梳理描述现状业务流程23

2.3 确定业务流程目录24

3．风险评估24

4．设计控制25

5．设计模板25

四 发展战略内部控制设计实务及其模板33

1．概述33

1.1 设计概念33

1.2 设计范围33

1.3 设计流程33

1.4 重要意义34

2．描述现状34

2.1 梳理描述制度文件34

2.2 梳理描述现状业务流程34

2.3 确定业务流程目录34

3．风险评估35

4．设计控制35

5．设计模板36

五 人力资源内部控制设计实务及其模板41

1．概述41

1.1 设计概念41

1.2 设计范围41

1.3 设计流程41

1.4 重要意义42

2．描述现状42

2.1 梳理描述制度文件42

2.2 梳理描述现状业务流程42

2.3 确定业务流程目录42

3．风险评估42

4．设计控制43

5．设计模板43

六 社会责任内部控制设计实务及其模板50

1．概述50

1.1 设计概念50

1.2 设计范围50

1.3 设计流程50

1.4 重要意义51

2．描述现状51

2.1 梳理描述制度文件51

2.2 梳理描述现状业务流程51

2.3 确定业务流程目录51

3．风险评估51

4．设计控制52

5．设计模板52

七 企业文化内部控制设计实务及其模板64

1．概述64

1.1 设计概念64

1.2 设计范围64

1.3 设计流程65

1.4 重要意义65

2．描述现状65

2.1 梳理描述制度文件65

2.2 梳理描述现状业务流程66

2.3 确定业务流程目录66

3．风险评估66

4．设计控制66

5．设计模板66

八 资金活动内部控制设计实务及其模板73

1．概述73

1.1 设计概念73

1.2 设计范围73

1.3 设计流程74

1.4 重要意义74

2．描述现状74

2.1 梳理描述制度文件74

2.2 梳理描述现状业务流程74

2.3 确定业务流程目录77

3．风险评估77

4．设计控制78

5．设计模板78

九 采购业务内部控制设计实务及其模板104

1．概述104

1.1 设计概念104

1.2 设计范围104

1.3 设计流程104

1.4 重要意义105

2．描述现状105

2.1 梳理描述制度文件105

2.2 梳理描述现状业务流程105

2.3 确定业务流程目录105

3．风险评估106

4．设计控制106

5．设计模板106

十 资产管理内部控制设计实务及其模板121

1．概述121

1.1 设计概念121

1.2 设计范围121

1.3 设计流程121

1.4 重要意义122

2．描述现状122

2.1 梳理描述制度文件122

2.2 梳理描述现状业务流程122

2.3 确定业务流程目录123

3．风险评估123

4．设计控制123

5．设计模板124

十一 销售业务内部控制设计实务及其模板137

1．概述137

1.1 设计概念137

1.2 设计范围137

1.3 设计流程137

1.4 重要意义138

2．描述现状138

2.1 梳理描述制度文件138

2.2 梳理描述现状业务流程138

2.3 确定业务流程目录139

3．风险评估139

4．设计控制139

5．设计模板139

十二 研究与开发内部控制设计实务及其模板151

1．概述151

1.1 设计概念151

1.2 设计范围151

1.3 设计流程151

1.4 重要意义152

2．描述现状152

2.1 梳理描述制度文件152

2.2 梳理描述现状业务流程152

2.3 确定业务流程目录152

3．风险评估152

4．设计控制153

5．设计模板153

十三 工程项目内部控制设计实务及其模板160

1．概述160

1.1 设计概念160

1.2 设计范围160

1.3 设计流程160

1.4 重要意义161

2．描述现状161

2.1 梳理描述制度文件161

2.2 梳理描述现状业务流程162

2.3 确定业务流程目录163

3．风险评估163

4．设计控制163

5．设计模板163

十四 担保业务内部控制设计实务及其模板179

1．概述179

1.1 设计概念179

1.2 设计范围179

1.3 设计流程179

1.4 重要意义180

2．描述现状180

2.1 梳理描述制度文件180

2.2 梳理描述现状业务流程180

2.3 确定业务流程目录181

3．风险评估181

4．设计控制181

5．设计模板182

十五 业务外包内部控制设计实务及其模板191

1．概述191

1.1 设计概念191

1.2 设计范围191

1.3 设计流程191

1.4 重要意义192

2．描述现状192

2.1 梳理描述制度文件192

2.2 梳理描述现状业务流程192

2.3 确定业务流程目录193

3．风险评估193

4．设计控制193

5．设计模板193

十六 财务报告内部控制设计实务及其模板201

1．概述201

1.1 设计概念201

1.2 设计范围201

1.3 设计流程201

1.4 重要意义201

2．描述现状202

2.1 梳理描述制度文件202

2.2 梳理描述现状业务流程202

2.3 确定业务流程目录202

3．风险评估202

4．设计控制203

5．设计模板203

十七 全面预算内部控制设计实务及其模板216

1．概述216

1.1 设计概念216

1.2 设计范围216

1.3 设计流程216

1.4 重要意义217

2．描述现状217

2.1 梳理描述制度文件217

2.2 梳理描述现状业务流程217

2.3 确定业务流程目录217

3．风险评估217

4．设计控制218

5．设计模板218

十八 合同管理内部控制设计实务及其模板227

1．概述227

1.1 设计概念227

1.2 设计范围227

1.3 设计流程228

1.4 重要意义228

2．描述现状228

2.1 梳理描述制度文件229

2.2 梳理描述现状业务流程229

2.3 确定业务流程目录229

3．风险评估229

4．设计控制229

5．设计模板230

十九 内部信息传递内部控制设计实务及其模板245

1．概述245

1.1 设计概念245

1.2 设计范围245

1.3 设计流程245

1.4 重要意义246

2．描述现状246

2.1 梳理描述制度文件246

2.2 梳理描述现状业务流程246

2.3 确定业务流程目录246

3．风险评估246

4．设计控制247

5．设计模板247

二十 信息系统内部控制设计实务及其模板256

1．概述256

1.1 设计概念256

1.2 设计范围256

1.3 设计流程256

1.4 重要意义257

2．描述现状257

2.1 梳理描述制度文件257

2.2 梳理描述现状业务流程258

2.3 确定业务流程目录258

3．风险评估258

4．设计控制258

5．设计模板259