图书介绍

内部控制理论与实务2025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载

张俊民主编著
出版社：大连：东北财经大学出版社
ISBN：9787565406966
出版时间：2012
标注页数：431页
文件大小：23MB
文件页数：442页
主题词：企业管理－研究生－教材

PDF下载

点此进入-本书在线PDF格式电子书下载【推荐-云解压-方便快捷】直接下载PDF格式图书。移动端-PC端通用
种子下载[BT下载速度快]温馨提示：（请使用BT下载软件FDM进行下载）软件下载地址页直链下载[便捷但速度慢] [在线试读本书] [在线获取解压码]

点击复制MD5值：87139f297b2e7f738902eb99b3ea4a3e

下载说明

内部控制理论与实务PDF格式电子书版下载

下载的文件为RAR压缩包。需要使用解压软件进行解压得到PDF格式图书。

点击复制85GB完整离线版磁力链接到迅雷FDM等BT下载工具进行下载详情点击-查看共享计划

建议使用BT下载工具Free Download Manager进行下载,简称FDM(免费,没有广告,支持多平台）。本站资源全部打包为BT种子。所以需要使用专业的BT下载软件进行下载。如BitComet qBittorrent uTorrent等BT下载工具。迅雷目前由于本站不是热门资源。不推荐使用！后期资源热门了。安装了迅雷也可以迅雷进行下载！

（文件页数要大于标注页数，上中下等多册电子书除外）

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

图书目录

第一章总论1

第一节内部控制概念1

第二节内部控制目标12

第三节内部控制要素16

第二章组织架构31

第一节组织架构概述31

第二节组织架构设计32

第三节组织架构运行35

第四节案例分析——从三株的衰微看企业组织架构及运行规范36

第三章发展战略39

第一节发展战略概述39

第二节发展战略设计40

第三节发展战略运行43

第四节案例分析——不同战略，两种命运：剖析万科与金田的发展战略46

第四章人力资源50

第一节人力资源概述50

第二节人力资源引进与开发设计及运行52

第三节人力资源使用与退出设计及运行56

第四节案例分析——沃尔玛的“合伙制”人力资源管理59

第五章社会责任62

第一节社会责任概述62

第二节安全生产内部控制设计及运行64

第三节产品质量内部控制设计及运行67

第四节环境保护与资源节约内部控制设计及运行70

第五节促进就业与员工权益保护内部控制设计及运行73

第六章企业文化76

第一节企业文化概述76

第二节企业文化建设内部控制制度设计及运行78

第三节企业文化评估内部控制设计及运行81

第四节案例分析——松下：经营之神的精髓82

第七章资金活动85

第一节资金活动概述85

第二节筹资活动内部控制设计及运行88

第三节投资活动内部控制设计及运行101

第四节资金营运内部控制设计及运行113

第五节案例分析——千万元“小金库”现形记121

第八章采购业务125

第一节采购业务概述125

第二节采购业务内部控制设计及运行129

第三节付款业务内部控制设计及运行149

第四节案例分析——价格高昂的赝品水晶灯挂进星龙湾大酒店152

第九章资产管理155

第一节资产管理概述155

第二节存货内部控制设计及运行157

第三节固定资产内部控制设计及运行175

第四节无形资产内部控制设计及运行186

第五节案例分析——YXY商场的无形资产内部控制198

第十章销售内部控制200

第一节销售内部控制概述200

第二节销售业务内部控制设计及运行201

第三节收款业务内部控制设计及运行214

第四节案例分析——把脉销售业务内部控制216

第十一章研究与开发219

第一节研究与开发概述219

第二节立项与研究内部控制设计及运行222

第三节开发与保护内部控制设计及运行227

第十二章工程项目230

第一节工程项目概述230

第二节工程立项内部控制设计及运行233

第三节工程招标内部控制设计及运行236

第四节工程造价内部控制设计及运行238

第五节工程建设内部控制设计及运行241

第六节工程验收内部控制设计及运行246

第七节案例分析——是优良工程，还是虚假工程249

第十三章担保业务251

第一节担保业务概述251

第二节调查评估与审批内部控制设计及运行254

第三节执行与监控内部控制设计及运行259

第四节案例分析——新疆屯河违规担保265

第十四章业务外包270

第一节业务外包概述270

第二节承包方选择内部控制设计及运行272

第三节业务外包实施内部控制设计及运行276

第四节案例分析——海信、科龙“并非外包的外包”278

第五节案例分析——亏在选错承包方279

第六节案例分析——制定外包策略应慎之又慎280

第十五章财务报告282

第一节财务报告概述282

第二节财务报告编制内部控制设计及运行285

第三节财务报告对外提供内部控制设计及运行295

第四节财务报告分析利用内部控制设计及运行300

第五节案例分析——蓝田股份：瞒天过海伪造公文304

第十六章全面预算307

第一节全面预算概述307

第二节预算编制内部控制设计及运行309

第三节预算执行内部控制设计及运行317

第四节预算考核内部控制设计及运行325

第五节案例分析——大亚湾核电站预算管理331

第十七章合同管理335

第一节合同管理概述335

第二节合同订立内部控制设计及运行338

第三节合同履行内部控制设计及运行344

第四节案例分析——百成公司合同347

第十八章内部信息传递350

第十九章信息系统357

第一节信息系统概述357

第二节信息系统开发内部控制设计及运行358

第三节信息系统运行与维护内部控制设计及运行362

第四节案例分析——铁道财务会计管理信息系统364

第二十章内部控制评价390

第一节内部控制评价概述390

第二节内部控制评价内容393

第三节内部控制评价的程序394

第四节内部控制缺陷的认定400

第五节内部控制评价报告404

第二十一章内部控制审计410

第一节内部控制审计概述410

第二节计划审计工作413

第三节实施审计工作416

第四节评价内部控制缺陷419

第五节完成审计工作421

第六节出具审计报告422

第七节审计工作底稿426

主要参考文献431