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第一天 企业纳税概述1

纳税的构成要素1

纳税人的权利和义务4

企业纳税税务登记5

企业变更税务登记7

停业、复业的税务登记8

企业外出经营报验登记9

企业注销税务登记11

纳税核定和调整13

企业纳税申报的一般程序16

企业网上纳税申报的基本程序19

企业的账簿、凭证管理20

税务发票的印制和领购22

税务发票的开具、保管与使用25

跨境应税服务免税备案表28

第二天 征税和税务检查概述29

企业纳税评估程序29

企业税款征收程序与方式30

企业税款追征程序32

企业税款退还程序35

税务检查选案协调机构36

税务检查中的税收法定原则37

税务检查对象的落实38

纳税检查的一般程序40

税务检查的主要形式和方法49

税务发票检查的一般程序57

违反发票管理的法律责任63

纳税人自查补交漏税后的账务调整66

纳税人欠税行为及处罚方式68

纳税人偷税行为及处罚方式69

纳税人抗税行为及处罚方式71

纳税人骗税行为及处罚方式72

第三天 增值税纳税和查税管理73

增值税的概念、类型和特点73

增值税一般纳税人的认定标准和程序75

增值税的纳税期限和纳税地点规定76

增值税纳税范围和税率的规定77

增值税的一般计税方法79

增值税征税的类型和计税方法84

不属于增值税征税范围的货物和收人87

混合销售行为及其税务处理办法87

增值税检查后账务调整的会计处理89

兼营非应税劳务行为及其税务处理办法95

出口货物增值税退（免）税方法96

出口货物享受退（免）税的范围98

出口货物应退增值税的退税税率100

出口货物应退增值税的计算102

增值税查税需要注意的问题104

第四天 营业税纳税和查税管理109

营业税的概念和特点109

营业税的纳税义务人111

营业税的征税范围和税率112

营业税的起征点117

营业税的纳税时间、地点和期限118

应纳营业税的计算122

营业税的查税要点123

对营业税改增值税试点方案的解读124

营业税改增值税的税收优惠政策127

营业税改征增值税优惠政策备案登记表130

营业税改征增值税优惠政策审批确认表131

第五天 消费税纳税和查税管理133

消费税的定义和特点133

消费税的纳税义务人135

消费税的税目和税率136

消费税税率的一般规定138

消费税纳税的时间、地点和期限144

消费税纳税的主要环节145

报缴消费税款的方法146

消费税计税依据和应税销售额的确定149

消费税纳税额的计算方法150

委托加工的应税消费品应纳消费税的税务处理153

委托加工条件下应纳消费税的代收代缴和计算155

进口应税消费品应纳税额的计算156

出口应税消费品退（免）税的计算及计算依据157

第六天 企业所得税纳税和查税管理159

企业所得税的概念和纳税义务人159

企业所得税的税率和法律法规依据161

企业所得税的纳税依据161

不征税收入和免税收入163

企业所得税的申报方法164

企业各项资产的税务处理方法165

企业重组的一般性税务处理方法170

企业重组的特殊性税务处理方法173

企业所得税税务会计处理176

享受优惠的企业项目和优惠政策181

补缴企业所得税在税务检查中的问题185

企业所得税纳税申报表190

第七天 企业资源税纳税和查税管理193

资源税的概念、特点和作用193

资源税的征税范围和税额标准194

资源税的纳税人和纳税期限196

资源税的计税依据197

资源税的会计处理199

资源税减（免）税的优惠政策201

第八天 企业印花税纳税和查税管理203

印花税的概念和特征203

印花税的纳税义务人和应税凭证204

印花税的征税范围206

免征印花税的范围211

印花税的纳税地点、纳税期限和计算方法212

印花税纳税的具体方法213

从价、从量计税情况下计税依据的确定214

印花税纳税会计处理217

印花税的缴纳218

印花税查税的主要内容222

处罚的相关规定226

印花税一览表226

核定征收印花税的凭证、计税依据和核定比例228

第九天 其他税的纳税和征税管理229

房产税的征收管理229

车船税的征收管理232

契税的征收管理237

土地增值税的征收管理239

车辆购置税的征收管理244

城镇土地使用税的征收管理246

第十天 企业避税筹划和税务行政诉讼249

企业合理避税的含义和意义249

企业合理避税的特点和原则251

增值税的纳税筹划252

消费税的纳税筹划255

营业税的纳税筹划256

企业所得税的纳税筹划262

印花税的纳税筹划266

房产税的纳税筹划268

土地增值税的纳税筹划270

资源税的纳税筹划274

税务行政诉讼的概念、法律依据和特点277

税务行政诉讼的基本原则278

税务行政诉讼的受案范围282

税务行政赔偿管理办法284

企业纳税法律风险控制策略286