图书介绍

企业内部控制理论与实务2025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载

赵顺娣，陈留平著著
出版社：镇江：江苏大学出版社
ISBN：9787811301328
出版时间：2009
标注页数：426页
文件大小：75MB
文件页数：439页
主题词：企业管理－研究

PDF下载

点此进入-本书在线PDF格式电子书下载【推荐-云解压-方便快捷】直接下载PDF格式图书。移动端-PC端通用
种子下载[BT下载速度快]温馨提示：（请使用BT下载软件FDM进行下载）软件下载地址页直链下载[便捷但速度慢] [在线试读本书] [在线获取解压码]

点击复制MD5值：b975f008d383bbd90e8a7523cfcf3f51

下载说明

企业内部控制理论与实务PDF格式电子书版下载

下载的文件为RAR压缩包。需要使用解压软件进行解压得到PDF格式图书。

点击复制85GB完整离线版磁力链接到迅雷FDM等BT下载工具进行下载详情点击-查看共享计划

建议使用BT下载工具Free Download Manager进行下载,简称FDM(免费,没有广告,支持多平台）。本站资源全部打包为BT种子。所以需要使用专业的BT下载软件进行下载。如BitComet qBittorrent uTorrent等BT下载工具。迅雷目前由于本站不是热门资源。不推荐使用！后期资源热门了。安装了迅雷也可以迅雷进行下载！

（文件页数要大于标注页数，上中下等多册电子书除外）

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

图书目录

理论篇3

第1章　内部控制绪论3

1.1 内部控制的必要性3

1.2 内部控制研究现状7

1.3 内部控制概念10

1.4 内部控制与内部审计、公司治理、风险管理的关系19

第2章　内部控制的发展26

2.1 内部控制起源26

2.2 国际内部控制的发展28

2.3 我国内部控制的发展40

第3章　内部控制国际比较46

3.1 美国的内部控制46

3.2 英国的内部控制50

3.3 加拿大的内部控制53

3.4　巴塞尔协议57

3.5 COBIT框架59

第4章　内部控制理论63

4.1 舞弊理论63

4.2　控制论68

4.3 系统论71

4.4　委托代理理论74

4.5　信号传递理论78

第5章　内部控制目标80

5.1 内部控制目标的演变80

5.2 内部控制目标系统82

5.3 内部控制目标的设定86

第6章　内部控制要素（上）97

6.1 内部环境97

6.2　风险评估107

第7章　内部控制要素（下）137

7.1 控制活动137

7.2　信息与沟通141

7.3 内部监督149

第8章　内部控制设计与实施156

8.1 内部控制设计要求156

8.2 内部控制设计原则159

8.3 内部控制设计程序162

8.4　内部控制实施169

第9章　内部控制评价173

9.1 内部控制评价的概念173

9.2 内部控制评价体系的要素175

9.3 内部控制评价指标体系182

第10章　内部控制信息披露208

10.1 内部控制信息的质量特征208

10.2 内部控制信息披露210

10.3 内部控制评价报告的鉴证216

第11章　内部控制展望224

11.1 完善内部控制理论224

11.2 重视内部控制自我评价225

11.3 公司治理、内部控制、内部审计与风险管理的融合226

实务篇231

第12章　内部控制基础231

12.1 总则231

12.2 内部控制制度架构232

12.3 内部控制方法233

12.4　内部控制基础工作235

12.5　附则235

第13章　组织架构内部控制制度236

13.1 控制目标236

13.2　适用范围236

13.3　控制活动237

13.4　相关制度239

第14章　人力资源内部控制制度240

14.1 控制目标240

14.2　适用范围240

14.3　控制活动240

14.4　相关制度259

第15章　企业文化内部控制制度260

15.1 控制目标260

15.2　适用范围260

15.3　控制活动261

15.4　相关制度263

第16章　全面预算内部控制制度264

16.1 控制目标264

16.2　适用范围264

16.3　控制活动265

16.4　相关制度271

第17章　销售内部控制制度272

17.1 控制目标272

17.2 适用范围272

17.3　控制活动272

17.4　相关制度294

第18章　采购内部控制制度295

18.1　控制目标295

18.2　适用范围295

18.3　控制活动295

18.4　相关制度318

第19章　生产内部控制制度319

19.1　控制目标319

19.2 适用范围319

19.3　控制活动319

19.4　相关制度347

第20章　存货内部控制制度349

20.1 控制目标349

20.2　适用范围349

20.3　控制活动349

20.4　相关制度357

第21章　固定资产内部控制制度358

21.1 控制目标358

21.2　适用范围358

21.3　控制活动358

21.4　相关制度375

第22章　无形资产内部控制制度376

22.1 控制目标376

22.2 适用范围376

22.3　控制活动376

22.4　相关制度382

第23章　货币资金内部控制制度383

23.1 控制目标383

23.2　适用范围383

23.3　控制活动383

23.4　相关制度391

第24章　筹资内部控制制度392

24.1 控制目标392

24.2　适用范围392

24.3　控制活动392

24.4　相关制度397

第25章　对外投资内部控制制度398

25.1 控制目标398

25.2　适用范围398

25.3　控制活动399

25.4　相关制度405

第26章　合同内部控制制度406

26.1 控制目标406

26.2　适用范围406

26.3　控制活动406

26.4　相关制度417

第27章　关联交易内部控制制度418

27.1 控制目标418

27.2　适用范围418

27.3　控制活动418

27.4　相关制度422

参考文献423

后记426