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第一章 税收筹划的基本原理1

第一节 税收筹划的概念与分类1

第二节 税收筹划的动因和意义6

第三节 税收筹划的理论依据8

第四节 税收筹划的目标11

第五节 税收筹划的空间与范围12

复习思考题18

案例阅读19

推荐阅读资料（含主要参考文献）21

网上资源21

第二章 税收筹划的原则和方法22

第一节 税收筹划的限制因素分析22

第二节 税收筹划的原则25

第三节 税收筹划的思路和方法29

复习思考题39

案例阅读40

推荐阅读资料（含主要参考文献）41

网上资源41

第三章 企业设立的税收筹划42

第一节 企业性质的选择42

第二节 分支机构的选择49

第三节 纳税人身份的选择61

第四节 出资方式的选择64

复习思考题67

案例阅读68

推荐阅读资料（含主要参考文献）69

网上资源69

第四章 企业重组兼并的税收筹划70

第一节 重组兼并与税收筹划的一般原理70

第二节 企业分立的税收筹划74

第三节 企业合并的税收筹划81

第四节 企业清算的税收筹划86

第五节 企业股权转让的税收筹划90

复习思考题101

案例阅读101

推荐阅读资料（含主要参考文献）112

网上资源113

第五章 生产经营环节的税收筹划114

第一节 成本费用的税收调整114

第二节 收入与收益的控制119

第三节 涉税合同的税收筹划122

第四节 企业生产经营方式的选择124

复习思考题131

案例阅读132

推荐阅读资料（含主要参考文献）135

网上资源135

第六章 投资决策的税收筹划136

第一节 投资地点的税收筹划136

第二节 投资行业的税收筹划142

第三节 投资项目的税收筹划144

第四节 投资方式的税收筹划149

复习思考题152

案例阅读152

推荐阅读资料（含主要参考文献）154

网上资源154

第七章 企业融资活动的税收筹划155

第一节 企业融资方式的税负比较155

第二节 融资方式的决策159

第三节 资本结构的决策166

第四节 信托筹划172

复习思考题174

案例阅读175

推荐阅读资料（含主要参考文献）176

网上资源176

第八章 企业分配的税收筹划177

第一节 员工激励机制的税收筹划177

第二节 经营者激励机制的税收筹划188

第三节 财务成果的税收筹划197

复习思考题203

案例阅读204

推荐阅读资料（含主要参考文献）206

网上资源206

第九章 国际税收筹划207

第一节 国际税收筹划概述207

第二节 跨国公司组织形式的税收筹划214

第三节 跨国公司经营活动的税收筹划227

复习思考题235

案例阅读236

推荐阅读资料（含主要参考文献）244

网上资源244