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第1章 Excel在财会管理中的应用基础1

1.1 数据的输入与编辑1

1.1.1 数据输入1

1.1.2 工作表的格式设置9

1.2 公式和语法17

1.2.1 构造公式18

1.2.2 在公式中引用单元格19

1.3 函数的应用21

1.3.1 函数的基本构成21

1.3.2 Excel2010提供的函数22

1.3.3 公式和函数运算常见错误及分析28

习题130

第2章 Excel在会计凭证中的应用33

2.1 会计凭证概述33

2.1.1 会计凭证的意义33

2.1.2 会计凭证的种类34

2.2 记账凭证的填制36

2.2.1 记账凭证的填制程序36

2.2.2 设计“记账凭证”模板36

2.2.3 记账凭证的填制45

习题246

第3章 Excel在会计账簿中的应用48

3.1 会计账簿概述48

3.1.1 会计账簿的意义48

3.1.2 会计账簿的种类49

3.2 会计账簿的登记50

3.2.1 现金日记账的设置与登记50

3.2.2 银行存款日记账的设置与登记52

3.2.3 明细账的设置与登记54

3.2.4 总账的格式和登记62

习题368

第4章 Excel在财务报告中的应用69

4.1 财务报告概述69

4.1.1 财务报告的意义69

4.1.2 财务报告的内容70

4.1.3 财务报告的编制要求70

4.2 会计报表的编制71

4.2.1 资产负债表的编制71

4.2.2 利润表的编制82

4.2.3 现金流量表的编制和生成87

4.3 会计报表的分析99

4.3.1 比率分析100

4.3.2 趋势分析106

4.3.3 财务综合分析111

习题4116

第5章 财务预测118

5.1 财务预测概述118

5.1.1 预测分析步骤119

5.1.2 预测分析方法120

5.1.3 预测分析内容120

5.2 销售预测121

5.2.1 趋势外推分析法121

5.2.2 因果分析法127

5.3 利润预测128

5.3.1 目标利润预测128

5.3.2 利润敏感性分析129

5.3.3 概率分析法在利润预测中的应用130

5.4 成本预测与资金需要量预测132

5.4.1 成本预测132

5.4.2 资金需要量预测134

习题5138

第6章 日常管理141

6.1 固定资产管理141

6.1.1 固定资产管理概述141

6.1.2 固定资产日常管理142

6.1.3 固定资产投资管理150

6.2 流动资产管理157

6.2.1 流动资产管理概述158

6.2.2 现金资产管理——最佳现金持有量决策模型159

6.2.3 存货管理164

6.2.4 应收账款管理模型170

6.3 销售管理175

6.3.1 销售流向分析模型176

6.3.2 销售业绩分析模型180

6.4 成本管理181

6.4.1 成本管理概述182

6.4.2 产品成本计划模型183

6.4.3 产品成本分析模型184

6.5 利润管理188

6.5.1 利润管理概述188

6.5.2 单一产品量本利分析——多因素变动分析模型190

6.5.3 目标利润分析192

6.5.4 多种产品量本利分析模型194

习题6196

第7章 筹资决策198

7.1 筹资决策概述198

7.1.1 企业筹资的概念198

7.1.2 筹资的渠道及方式199

7.2 筹资数量的预测200

7.2.1 基本依据200

7.2.2 筹资数量预测方法201

7.3 资金的时间价值及函数205

7.3.1 资金的时间价值的概念与计算公式205

7.3.2 资金的时间价值函数208

7.3.3 资金的时间价值函数模型212

7.4 筹资决策分析模型设计213

7.4.1 加权平均资本成本模型设计214

7.4.2 长期借款筹资决策模型设计217

7.4.3 长期借款双变量分析模型设计（模拟运算表）220

7.4.4 租赁筹资模型设计223

7.4.5 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型设计230

习题7234

第8章 投资决策236

8.1 投资决策概述236

8.1.1 企业投资的概念236

8.1.2 现金流量237

8.1.3 投资决策的基本方法240

8.1.4 投资决策模型的内容242

8.2 投资决策模型242

8.2.1 投资回收期法模型242

8.2.2 净现值法模型245

8.2.3 内含报酬率法模型246

8.3 投资风险分析模型248

8.3.1 风险与风险报酬248

8.3.2 概率期望值法248

8.3.3 风险调整贴现率法251

8.3.4 投资风险分析模型252

习题8255

第9章 财务预算和财务计划257

9.1 财务预算257

9.1.1 概念257

9.1.2 作用257

9.1.3 现金预算258

9.2 财务计划模型270

9.2.1 预计财务报表的方法270

9.2.2 建立财务计划模型271

9.2.3 调整预计财务报表273

9.2.4 改变财务计划与政策274

习题9274

参考文献277