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1方案设计1

1.1总体方案1

1.1.1离线1

1.1.2多本位币核算2

1.2技术方案2

1.2.1离线系统2

1.2.2多本位币核算4

1.3功能方案6

1.3.1离线系统7

1.3.1.1运行环境7

1.3.1.2用户管理8

1.3.1.3字典管理9

1.3.1.4期间管理9

1.3.1.5凭证处理10

1.3.1.6内部交易11

1.3.1.7关账处理12

1.3.2多本位币核算14

1.3.2.1责任中心14

1.3.2.2汇率处理14

1.3.2.3凭证处理14

1.3.2.4记账处理14

1.3.2.5凭证折算15

1.3.2.6外账重估15

1.3.2.7内部交易15

1.3.2.8报表公式15

2流程管理16

2.1目标16

2.2用户管理流程16

2.2.1概述16

2.2.2用户管理流程图17

2.2.3用户管理流程说明17

2.2.3.1前期准备17

2.2.3.2用户申请18

2.2.3.3用户审批18

2.2.3.4用户注册18

2.2.3.5用户权限分配18

2.2.3.6用户变更19

2.2.3.6.1用户名称变更19

2.2.3.6.2用户权限变更19

2.2.3.6.3用户停用与启用19

2.3标准化管理流程20

2.3.1概述20

2.3.2标准化管理流程图21

2.3.3标准化管理流程说明22

2.3.3.1前期准备22

2.3.3.1.1制定涵盖境外核算的标准化方案22

2.3.3.1.2设置地区公司总部账23

2.3.3.1.3设置地区公司境外账套25

2.3.3.2编码申请26

2.3.3.3编码审批26

2.3.3.4标准编码下发26

2.4外币折算流程27

2.4.1概述27

2.4.2外币折算流程图27

2.4.3外币折算流程说明29

2.4.3.1前期准备29

2.4.3.1.1制定外币管理相关规范29

2.4.3.1.2初始设置29

2.4.3.2折算29

2.4.3.3月末处理30

2.5内部交易处理流程31

2.5.1概述31

2.5.2内部交易处理流程图32

2.5.3内部交易处理流程说明32

2.5.3.1前期准备32

2.5.3.2业务处理34

2.6关账流程35

2.6.1概述35

2.6.2关账流程图36

2.6.3关账流程说明37

2.6.3.1前期准备37

2.6.3.1.1明确关账规范37

2.6.3.1.2完成数据上传37

2.6.3.2关账37

2.6.3.3关账复核37

2.6.3.4打开关账38

2.7相关定义38

3功能操作39

3.1系统安装39

3.2离线账套管理42

3.2.1用户管理42

3.2.1.1用户下发42

3.2.1.2用户接收42

3.2.2参数管理44

3.2.2.1初始参数下发44

3.2.2.2初始参数接收44

3.2.2.3远程维护44

3.2.3字典管理45

3.2.3.1字典转出45

3.2.3.2字典转入47

3.2.3.3职工字典维护49

3.2.3.4项目字典维护49

3.2.4会计期间设置50

3.2.4.1会计期间下发50

3.2.4.2会计期间接收51

3.2.5项目转资初始52

3.2.5.1项目转资初始上报52

3.2.5.2项目转资初始接收52

3.2.6凭证管理53

3.2.6.1凭证上报53

3.2.6.2凭证接收53

3.2.7系统初始55

3.2.7.1系统建账与初始55

3.2.7.2数据库备份55

3.3多本位币管理56

3.3.1启用多本位币功能56

3.3.2责任中心本位币属性定义57

3.3.3货币管理58

3.3.3.1货币字典维护58

3.3.3.2货币标价维护59

3.3.3.3浮动汇率字典维护59

3.3.3.4固定汇率字典维护60

3.3.3.5损益科目定义61

3.3.3.6折算凭证类型对应61

3.3.3.7重估方式定义62

3.3.4汇兑损益63

3.3.4.1规则定义63

3.3.4.2汇兑损益调整63

3.3.5多本位币凭证处理65

3.3.5.1凭证折算金额录入65

3.3.5.2凭证折算67

3.3.5.3外账往来核销重估68

3.3.5.4外账重估69

3.4内部交易处理73

3.4.1内部交易处理73

3.4.2内部交易查询75

3.5关账处理76

3.5.1提请关闭期间信息77

3.5.2接收关闭期间信息78

3.5.3转出期间打开命令79

3.5.4转入期间打开命令79

4案例81

4.1钻探公司境外项目集中核算实施方案81

4.1.1境外项目会计核算现状81

4.1.1.1境外项目基本情况81

4.1.1.2海外项目财务人员情况81

4.1.1.3测井会计境外核算现状81

4.1.1.4记账本位币情况81

4.1.1.5境外项目所在地网络情况81

4.1.2境外项目集中核算实施方案82

4.1.2.1总体目标82

4.1.2.2实现方式82

4.1.2.3组织机构82

4.1.2.4时间安排82

4.1.3人员培训82

4.1.3.1培训内容82

4.1.3.1.1网络及软件安装82

4.1.3.1.2 FMIS 7.0软件操作应用83

4.1.3.2培训师资83

4.1.3.3培训资料准备及备课83

4.1.3.4培训地点及时间83

4.1.4上线后工作安排83

4.1.4.1货币计量83

4.1.4.2标准化信息申请84

4.1.4.3离线版数据上报84

4.1.4.4 FMIS 7.0系统关账84

4.2使用FMIS 5.5境外项目 FMIS 7.0上线方案84

4.2.1纳入公司会计集中核算系统的范围及方式84

4.2.2新旧系统对接84

4.2.3需要明确的事项86

4.2.3.1责任中心86

4.2.3.2用户的注册注销及权限分配86

4.2.3.3维护标准化信息86

4.2.3.4科目体系对接87

4.2.3.5科目数据对接87

4.2.4 FMIS 7.0与FMIS 5.5标准科目对照表87

4.3使用Peoplesoft境外项目FMIS 7.0上线方案92

4.3.1目前ERP的核算模式及设置92

4.3.2 FMIS 7.0上线方案93

4.3.3 FMIS 7.0与ERP标准科目对照表95

4.4 Peoplesoft ERP物流业务衔接方案99

4.4.1材料入库的单据传递及账务处理99

4.4.1.1发票挂账99

4.4.1.2暂估料的处理100

4.4.2材料出库的处理100

4.4.2.1境外项目的出库处理100

4.4.2.2调拨出库的处理101

4.4.3 ERP系统的维护101

4.4.4功能开放101

4.5会计集中核算内部交易实施方案101

4.5.1内部交易子系统功能简介101

4.5.2系统实现方式102

4.5.2.1网络版软件内部交易实现方式102

4.5.2.2离线版软件内部交易实现方式102

4.5.3内部交易核算科目102

4.5.3.1钻探× ×合并范围内单位使用的内部科目102

4.5.3.2钻探× ×母公司使用的内部科目103

4.5.3.2.1内部拨出款103

4.5.3.2.2内部拨入款103

4.5.3.2.3拨付所属资金103

4.5.3.2.4上级拨入资金103

4.5.4内部交易类型103

4.5.5钻探× ×母公司内部交易104

4.5.5.1资金调拨104

4.5.5.2二级单位间互供产品劳务结算105

4.5.5.3总部集中收付105

4.5.5.4总部上收下拨108

4.5.6钻井境外项目与其他单位之间的内部交易110

4.5.6.1国内单位上转境外项目垫付托管费用110

4.5.6.2国内单位收取境外项目约定基数利润和超额分成利润110

4.5.6.3测井境外项目从钻井境外项目结算收入111

4.5.6.4项目回款111

4.5.6.5回款分配111

4.5.6.6总部向二级单位付款或冲销垫付费用113

4.5.7总部与境外项目之间、境外项目相互之间内部交易113

4.5.7.1总部垫付费用113

4.5.7.2总部拨付项目周转资金113

4.5.7.3年末上收境外项目（分公司）利润114

4.5.7.4境外项目之间结算费用（如人工费）114

4.5.7.5同一国的不同机构之间的资金往来114

4.5.8钻探× ×物资业务内部交易114

4.5.8.1向钻探× ×母公司所属单位供料结算114

4.5.8.2公司自营出口物资115

4.5.8.3境外采购中心销售材料给物资公司116

4.5.8.4境外采购中心销售材料给境外项目116

4.5.8.5境外项目之间或总部与境外项目之间调拨材料116

4.5.8.6新购设备出境116

4.5.9钻探总部与钻井、测井之间的内部交易117

4.5.9.1资金调拨117

4.5.9.2上收钻井和测井年金117

4.5.9.3子公司宣告发放现金股利118

4.5.9.4子公司实际发放股利118

4.5.10内部交易月末调整及抵销处理118

4.5.10.1成本法调整为权益法118

4.5.10.2长期股权投资与子公司所有者权益的抵销119

4.5.10.3母公司对子公司投资收益抵销流程119

4.5.10.4未实现利润抵销流程119

4.5.10.5成本费用抵销结转120

4.5.10.6本年利润抵销结转120

4.5.10.7年末结转本年利润，抵销未分配利润分配120

4.5.11内部交易上线前的准备工作120

4.5.12内部交易工作规范121

4.5.13 FMIS 7.0标准化体系121