公司治理与证券交易委员会2025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载

公司治理与证券交易委员会PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第1章 公司治理概览1

1.1 繁荣与贪婪1

1.2 公司治理的定义6

1.3 SEC与公司治理模式7

1.3.1 SEC在公司治理中的作用8

1.3.2 负责公司治理的各方8

1.3.3 公司治理的促进者14

1.3.4 监管者、监督者和准则制定者20

1.4 概览与总结23

讨论题25

第2章 SEC的起源与性质26

2.1 SEC的起源26

2.1.1 历史背景26

2.1.2 资本市场的建立与早期监管27

2.1.3 美国的证券监管28

2.1.4 SEC的成立33

2.2 SEC的组织结构37

2.2.1 SEC的部37

2.2.2 主要的办公室41

2.3 总结43

讨论题44

第3章 SEC的法律框架45

3.1 SEC的目的46

3.2 主要法律46

3.2.1 1933年《证券法》47

3.2.2 1934年《证券交易法》51

3.2.3 2002年《萨班斯一奥克斯利公众公司会计改革与投资者保护法案》56

3.3 其他的重要法律72

3.3.1 1935年《公共事业控股公司法案》73

3.3.2 1939年《信托契约法案》74

3.3.3 1940年《投资公司法案》74

3.3.4 1940年《投资顾问法案》75

3.3.5 1970年《证券投资者保护法案》76

3.3.6 1977年《反国外贿赂行为法案》77

3.3.7 1984年《内幕交易禁止法案》和1988年《内幕交易和证券欺诈执法法案》78

3.3.8 1995年《私人证券诉讼改革法案》和1998年《证券诉讼统一标准法案》79

3.3.9 《FD条例》80

3.3.10 《NMS（全国市场体系）条例》81

3.4 总结82

讨论题82

第4章 SEC登记与报告84

4.1 登记程序：概览86

4.2 SEC整合披露体系88

4.3 1933年法下的登记与报告90

4.3.1 登记格式选择90

4.3.2 基本格式91

4.3.3 申报前会谈93

4.3.4 登记报表的编制94

4.3.5 SEC审核95

4.3.6 等待期102

4.3.7 生效的登记报表107

4.3.8 1933年法下的登记小结108

4.4 1934年法下的登记与报告111

4.4.1 报告格式111

4.4.2 格式的选择112

4.4.3 1934年法登记的审核114

4.4.4 1933年法与1934年法下登记的区别114

4.5 其他法律下的登记115

4.6 总结115

讨论题116

附录1 利用EDGAR获取公司申报材料117

附录2 通过EDGAR提交SEC申报材料120

第5章 SEC报告详解125

5.1 概览125

5.2 1933年法下的登记126

5.3 1934年法下的登记和报告147

5.3.1 年度报告148

5.3.2 季度报告154

5.3.3 格式8-K159

5.4 总结163

讨论题164

第6章 SEC对财务报告、审计和公司治理的影响165

6.1 SEC对于财务报告实务的权威165

6.1.1 议会授予的权力166

6.1.2 SEC的权威性文告168

6.2 SEC对财务报告、审计和公司治理实务的影响169

6.2.1 公司治理与董事会170

6.2.2 审计准则和程序的变化172

6.2.3 对财务报告的监管175

6.2.4 披露要求178

6.2.5 会计原则的发展179

6.2.6 变化的环境187

6.3 总结188

讨论题189