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第1章 概述1

1.1 会计信息系统的发展历程1

1.1.1 会计电算化的产生1

1.1.2 定点开发阶段2

1.1.3 软件开发阶段2

1.1.4 商品化软件的成熟阶段4

1.1.5 财务业务管理一体化软件5

1.2 会计信息系统的发展趋势及理论框架6

1.2.1 政策层面的变革6

1.2.2 技术层面的发展6

1.2.3 金蝶EAS产品9

1.2.4 主流产品的特征11

1.2.5 会计人员的主要职能12

1.3 建立与计算机管理相适应的管理基础12

1.3.1 会计业务规范化13

1.3.2 业务数据规范化13

1.3.3 财务数据规范化13

1.3.4 历史数据规范化15

1.4 本书的编写思路及结构16

1.4.1 本书的编写思路16

1.4.2 各章之间的信息处理关系18

第2章 公共基础资料编码及设置20

2.1 建立账套20

2.1.1 新建账套20

2.1.2 设置账套的基本参数和属性21

2.1.3 操作人员的分工授权21

2.2 会计科目设置与编码22

2.2.1 会计科目的设置原则25

2.2.2 会计科目的编码规则25

2.2.3 会计科目设置与辅助核算之间的关系26

2.3 基础资料之间的关系及设置27

2.3.1 基础资料之间的关系27

2.3.2 基础资料设置27

第3章 总账系统36

3.1 账务处理的一般程序及业务分析36

3.1.1 手工账务处理的一般程序36

3.1.2 账务处理的业务分析37

3.1.3 手工账务处理各岗位的核算业务及其结转关系38

3.1.4 总账系统与其他专业核算系统的接口38

3.1.5 手工与计算机处理的差异分析39

3.2 记账凭证管理40

3.2.1 记账凭证的数据分析40

3.2.2 记账凭证与基础资料的共享关系41

3.3 总账系统与其他系统的关系41

3.4 总账系统动态生成各类报表的原理42

3.4.1 各类报表的输出43

3.4.2 各类报表的动态输出原理45

3.5 账务处理系统应用46

3.5.1 系统初始化46

3.5.2 凭证管理51

3.5.3 总账期末处理55

第4章 应收款管理子系统61

4.1 应收款业务概述61

4.1.1 应收账款的管理61

4.1.2 其他应收款的管理63

4.1.3 应收票据的管理63

4.2 应收款系统分析64

4.2.1 应收款子系统的处理流程64

4.2.2 应收款子系统与其他子系统的关系65

4.3 应收款系统主要功能模块65

4.3.1 系统初始化的作用及实现原理65

4.3.2 单据处理67

4.3.3 结算管理70

4.3.4 凭证处理73

4.3.5 坏账管理74

4.3.6 期末处理75

4.4 系统应用76

4.4.1 应收款系统的操作流程77

4.4.2 应收款系统初始化77

4.4.3 日常业务处理83

4.4.4 期末处理98

4.4.5 统计查询100

第5章 应付款管理104

5.1 应付账款系统分析104

5.1.1 应付账款业务概述104

5.1.2 应付账款管理的主要业务104

5.1.3 应付款管理的数据流程104

5.1.4 应付款管理与其他子系统之间的关系105

5.2 应付款系统的主要功能模块105

5.2.1 系统初始化105

5.2.2 单据处理106

5.2.3 结算管理107

5.2.4 期末处理107

5.2.5 报表输出108

5.3 应付款管理系统应用108

5.3.1 应付款系统的操作流程108

5.3.2 应付款系统初始化108

5.4 日常业务处理113

5.4.1 单据处理115

5.4.2 期末处理123

5.4.3 统计查询125

第6章 职工薪酬管理系统128

6.1 薪酬管理与核算系统分析128

6.1.1 薪酬核算业务分析128

6.1.2 工资核算的原始记录分析129

6.1.3 工资核算的基本工作程序129

6.1.4 工资核算处理流程分析130

6.1.5 薪酬核算系统与其他系统的关系130

6.2 薪酬核算系统的主要功能131

6.2.1 初始设置131

6.2.2 薪酬处理业务136

6.2.3 期末处理136

6.2.4 报表查询功能137

6.3 薪酬核算系统的设计原理137

6.4 薪酬系统的应用138

6.4.1 薪酬系统的操作流程138

6.4.2 系统初始化139

6.4.3 基本数据输入142

6.4.4 工资计算及费用分配146

第7章 固定资产管理系统152

7.1 固定资产系统分析152

7.1.1 概述152

7.1.2 固定资产管理业务分析153

7.1.3 固定资产核算业务分析154

7.1.4 固定资产核算系统处理流程156

7.2 固定资产系统的主要功能156

7.2.1 系统功能模块结构156

7.2.2 功能模块说明156

7.3 固定资产系统的应用161

7.3.1 系统操作流程161

7.3.2 系统初始化161

7.3.3 固定资产的日常业务处理165

7.3.4 期末的折旧及转账处理168

7.3.5 报表统计分析170

第8章 会计报表系统175

8.1 编制会计报表的工作步骤175

8.2 会计报表的编制分析与公式176

8.2.1 会计报表的编制分析176

8.2.2 报表编制的公式178

8.3 报表编制系统的应用181

报表的格式定义181

8.4 报表管理的其他功能187

8.4.1 报表的文件管理187

8.4.2 报表的表页管理188

8.5 用友取数公式的定义及应用189

8.5.1 用友取数公式的定义189

8.5.2 用友软件编制报表举例191

8.5.3 金蝶软件与用友软件编制报表的异同点192

第9章 供应链公用基础资料与系统设置196

9.1 供应链模块概述196

9.1.1 供应链模块之间的处理关系196

9.1.2 核算参数设置196

9.1.3 系统参数设置的操作198

9.1.4 系统参数设置的作用198

9.2 单据设置199

9.2.1 单据设置操作199

9.2.2 单据编码规则的设置199

9.3 业务流程设计201

9.3.1 业务流程设计操作201

9.3.2 业务流程设计的作用202

9.4 系统选项203

9.4.1 系统选项设置203

9.4.2 系统选项说明204

9.5 公用功能208

9.5.1 单据的公用功能——各类单据录入的公用工具208

9.5.2 单据的公用功能——处理功能208

9.5.3 序时簿公用功能210

第10章 采购管理与核算系统213

10.1 采购管理与核算系统分析213

10.1.1 采购管理概述213

10.1.2 采购管理业务分析213

10.1.3 采购核算管理分析215

10.1.4 采购管理系统与其他系统的关系215

10.2 采购管理系统功能模块216

10.2.1 系统功能结构216

10.2.2 功能说明216

10.2.3 采购管理系统单据之间的关联关系在数据库中的存储形式218

10.3 采购系统应用218

10.3.1 采购系统的操作流程218

10.3.2 系统启用前的准备工作219

10.3.3 订单管理224

10.3.4 收货管理225

10.3.5 结算管理227

10.3.6 采购报表统计分析230

第11章 存货管理与核算系统233

11.1 存货管理系统分析233

11.1.1 存货管理概述233

11.1.2 存货管理业务分析233

11.1.3 存货核算管理分析235

11.1.4 存货管理系统与其他业务系统的关系236

11.2 系统主要功能模块237

11.2.1 主要功能模块图237

11.2.2 存货管理系统单据之间的关联关系240

11.3 存货系统应用241

11.3.1 存货系统操作流程241

11.3.2 系统启用前的准备工作241

11.3.3 系统初始化及设置241

11.3.4 新世纪轧钢厂1月份日常经营业务245

11.3.5 入库业务处理246

11.3.6 出库业务处理247

11.3.7 凭证管理248

11.3.8 存货统计查询251

11.3.9 期末处理252

第12章 制造与成本管理系统254

12.1 概述254

12.1.1 成本核算的方法分析254

12.1.2 成本管理的基础254

12.1.3 生产与成本系统所使用的主要基础数据分析255

12.1.4 生产业务流程与各类数据文档资料256

12.1.5 成本管理系统与其他系统的关系258

12.2 成本管理系统的主要功能258

12.2.1 功能模块介绍258

12.2.2 功能说明258

12.3 制造与成本管理系统应用265

12.3.1 系统操作流程265

12.3.2 系统启用前的准备工作：基础资料设置265

12.3.3 系统初始化267

12.3.4 分配标准设置267

12.3.5 产量录入／引入268

12.3.6 费用录入268

12.3.7 成本计算及结果查询271

12.3.8 凭证管理275

12.3.9 成本分析276

12.3.10 期末处理276

第13章 销售管理与核算系统278

13.1 销售管理与核算系统分析278

13.1.1 概述278

13.1.2 销售管理业务分析278

13.1.3 销售结算业务分析279

13.1.4 销售系统与其他系统的关系281

13.2 销售管理与核算系统的主要功能282

13.2.1 主要功能模块282

13.2.2 各模块功能的简要说明282

13.2.3 销售系统单据之间的关联关系285

13.3 销售管理与核算系统应用285

13.3.1 系统操作流程285

13.3.2 系统启用前的准备工作286

13.3.3 系统初始化289

13.3.4 销售单据管理289

13.3.5 期末处理294

13.3.6 销售报表的统计查询294

参考文献297