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目录1

第一篇 利率管理篇1

第一章 基准利率3

第一节 基准存款利率3

一、人民银行对金融机构准备金存款3

二、人民银行对金融机构备付金存款12

三、人民银行对金融机构欠交存款准备金的罚息13

四、人民银行对金融机构有意不交足准备金或拖延上缴时间的罚息14

五、保险公司在人民银行活期存款15

六、保险公司财产保险总准备金存款16

七、保险公司未到期责任准备金存款17

八、邮政储蓄转存人民银行存款18

第二节 基准贷款利率20

一、人民银行对金融机构再贷款20

二、人民银行对金融机构再贴现22

三、人民银行对金融机构再贷款逾期的罚息24

四、人民银行地方经济开发贷款25

五、人民银行14个沿海港口城市及经济特区开发贷款26

六、人民银行购买外汇额度人民币贷款27

七、人民银行扶贫贴息贷款28

第二章 法定利率30

第一节 法定存款利率30

一、活期储蓄存款30

二、整存整取定期储蓄存款32

三、整存零取、零存整取、存本取息储蓄存款35

四、定活两便储蓄存款37

五、华侨人民币定期储蓄存款39

六、教育储蓄存款41

七、单位（企业单位、事业单位、机关团体）、个体工商户活期存款43

八、单位（企业单位、事业单位、机关团体）、个体工商户定期存款44

九、单位、个人大额可转让定期存单47

十、通知存款49

十一、单位协定存款51

十二、政策性住房存款52

十三、商业性住房存款57

十五、党费存款和团费存款60

十四、国有住房出售收入存款60

十六、部队存款61

十七、移存人民银行转汇资金62

十八、在商业银行的保证金存款63

十九、金融机构同业往来存款64

二十、被冻结的存款逾期65

二十一 、保险公司“两全”家庭财产保险金存款66

二十二、保险公司返还性人寿保险金存款68

二十三、社会统筹劳动保险机构存款69

二十四、基金会存款72

二十五、财政性存款中的机关团体存款、财政预算外存款74

二十六、储蓄存款利息所得税的收缴75

二十七、储蓄存款利息所得扣缴个人所得税报告表76

第二节 法定贷款利率78

一、流动资金贷款78

二、集体工商企业流动资金货款81

三、流动资金贷款利率的浮动83

四、个体工商户贷款85

五、技术改造贷款87

六、基本建设贷款89

七、同业拆借资金91

八、委托贷款92

九、特种贷款93

十、抵押贷款和质押贷款94

十一、个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款97

十二、凭证代国债质押贷款98

十三、票据贴观100

十四、证券公司股票质押货款101

十五、政策性住房贷款103

十六、商业性住房贷款109

十七、预算内拨款改贷款114

十八、外汇担保项下人民币贷款和外汇质押借款117

十九、封闭贷款119

二十、外贸企业封闭贷款120

二十一、1年期以上贷款利率一年一定的规定121

二十二、展期贷款、逾期贷款和挤占挪用贷款122

二十三、贷款的结息130

第三章 优惠贷款利率132

一、粮棉油贷款132

二、外贸出口产品收购贷款135

三、船舶工业卖方信贷贷款136

四、羊毛储备贷款137

五、民政部门福利工厂贷款138

六、机电产品出口卖方信贷贷款140

七、老少边穷地区发展经济贷款141

八、金银专项贷款143

九、贫困县办工业贷款144

十、民族贸易和民族用品生产企业贷款145

十一、银行系统印制企业基建储备贷款148

十二、扶贫贴息贷款149

第四章 政策性银行利率151

第一节 国家开发银行利率151

一、国家开发银行与其他金融机构往来存款152

二、借款单位在开发银行的活期存款153

三、借款单位在开发银行的定期存款153

四、软贷款154

五、基本建设短期贷款155

六、技术改造贷款155

七、基本建设一般贷款156

八、基本建设差别贷款156

九、基本建设专项贷款157

十、国家开发银行贷款利率规定158

十二、国家开发银行逾期贷款、挤占挪用贷款的计息159

十一、国家开发银行贷款的结息159

第二节 农业发展银行利率160

一、企事业单位存款160

二、国家专项存款161

三、中央、地方粮食风险基金存款162

四、粮棉油收购、调销贷款163

五、粮棉油储备和其他储备贷款164

六、简易建仓贷款164

七、费用贷款165

八、1991年粮食年度末以前尚未消化的粮食政策性业务挂账所占用的贷款166

十、未划转的粮棉油加工、附营业务占用贷款167

九、1992年以后增加的政策性财务挂账所占用的贷款167

十一、同业往来168

十二、系统内往来169

十三、逾期贷款169

第五章 国有商业银行补充利率171

第一节 中国工商银行补充利率171

一、流动资金贷款利率的浮动171

二、个体工商户贷款173

三、科技开发贷款174

四、集体工业设备贷款176

五、大修理及小额设备货款178

六、商业网点贷款179

七、森工多种经营贷款180

八、抵押贷款和质押贷款181

九、个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款183

十、票据贴现贷款及其逾期后的罚息185

十一、转贴现贷款186

十二、银行承兑汇票逾期贷款186

十三、呆滞贷款187

十四、非银行金融机构在工商银行存款188

十五、同业存放和存放同业资金188

十六、“两棉”赊销贷款189

十七、大学生贷款190

十八、工商银行系统扶贫货款191

十九、粮棉油贷款193

二十、民族贸易和民族用品生产企业贷款193

二十一、“六五”期间机车、船舶、飞机购置贷款194

二十二、“七五”期间机车、船舶、飞机购置及小化肥专项贷款195

二十三、国营公路运输业更新汽车贷款196

二十四、工商银行发放的外贸贷款及对工贸公司贷款197

二十五、外汇担保项下人民币贷款和外汇质押借款197

二十六、工商银行发放的国有工业企业流动资金封闭贷款200

二十七、工商银行发放的外经贸企业封闭贷款200

二十八、工商银行系统联行资金201

二十九、工商银行系统内融通资金202

三十一、工商银行二级存款准备金和联行结算保付金204

三十、工商银行系统上存总行资金204

三十二、工商银行总行拨给铺底资金205

三十三、缴存总行准备金206

三十四、复利的计收206

三十五、工商银行代扣代缴储蓄存款利息所得个人所得税计算方法208

三十六、结息表与所得税查算表214

第二节 中国农业银行补充利率217

一、农业开发性贷款217

二、乡镇企业生产设备贷款218

三、林业专项贴息贷款218

四、乡镇企业流动资金贷款219

五、个体工商业、运输业、服务业流动资金贷款220

六、系统内资金往来221

七、行社往来226

第三节 中国建设银行补充利率228

一、国拨流动资金转贷款228

二、国营建安企业流动资金贷款229

三、房地产开发企业流动资金贷款229

四、对外承包工程企业贷款230

五、煤代油专项贷款231

六、劳改劳教专项贷款232

七、科技开发贷款232

八、扶贫专项贷款233

九、建贷项目储备贷款234

十、系统内资金往来235

第四节 中国银行补充利率236

一、票据贴现236

二、往来利率237

三、外贸产品出口收购贷款237

四、上存总行准备金238

五、上存总行资金238

六、总行对分行的临时借款239

第六章 利率制度240

一、人民币利率管理规定240

二、利率违规处罚的规定247

三、政府债券利率表249

一、现金管理暂行条例257

第七章 现金管理制度257

第二篇 现金管理篇257

二、现金管理暂行条例实施细则262

三、大额现金支付登记备案规定268

四、关于大额现金支付管理的通知269

五、关于大额现金支付管理的公告272

六、关于大额现金支付管理的宣传提纲274

七、关于严禁利用信用卡、银行卡、支付卡违规套取现金的通知279

八、关于大额现金支取和专用账户取现审批问题的通知280

九、关于加强金融机构个人存取款业务管理的通知281

十、国家机关、事业单位工资基金管理暂行办法283

十一、金融违法行为处罚办法287

十二、支付结算办法296