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第一章 出纳职业3

怎样进行出纳机构设置与人员配备3

怎样做一个胜任的出纳4

出纳人员的诚信方程式6

刚到企业做出纳应做哪些前期工作7

新出纳人员怎样与财务部门其他人员相处8

出纳怎样与银行打交道10

出纳怎样与财政、税务部门打交道11

出纳应了解哪些会计基础知识13

出纳应熟悉哪些法律法规15

出纳人员怎样进行职业规划16

出纳人员怎样走上成功之路18

常见的财会类考试有哪些20

电子商务环境下会计信息存在哪些风险21

职场小贴士——遭遇职场问题怎么办23

第二章 出纳凭证27

如何填制原始凭证27

怎样恰当地填写摘要30

怎样填写所附原始凭证的张数31

如何填制记账凭证33

怎样整理粘贴记账凭证的附件35

怎样给记账凭证编号37

怎样填写记账凭证日期39

怎样审核记账凭证40

如何更正错误的记账凭证41

保管会计凭证应注意的问题45

如何装订会计凭证46

会计凭证中的数字书写要求49

怎样销毁会计凭证51

新手上路——好出纳的“七心丹”52

第三章 出纳账簿57

怎样选择合适的日记账57

怎样填写账簿启用表60

怎样登记现金日记账61

怎样登记银行存款日记账64

根据多栏式日记账登记总账时怎样处理66

怎样保管和更换账簿67

怎样编制银行存款余额调节表69

怎样核对现金日记账72

怎样核对银行存款日记账74

怎样审查出纳账簿77

怎样查找错账78

怎样编写出纳报告单79

启用会计账簿时怎样填写扉页81

职场测评——你适合从事何种事业82

第四章 票据结算87

怎样领用支票87

怎样签发现金支票89

怎样签发转账支票92

怎样进行支票结算94

支票的验付及退票98

怎样处理收到的转账支票101

怎样申请银行汇票103

怎样办理银行汇票的背书111

怎样进行本票结算113

银行本票背书转让的账务处理115

银行汇票结算应注意的问题117

怎样办理银行汇票的退款121

银行本票退款的账务处理123

银行汇票结算的账务处理124

银行汇票结算时手续费的处理126

商业汇票结算时要注意哪些问题127

商业汇票结算的账务处理130

银行本票结算的账务处理131

怎样办理商业汇票的贴现132

收款单位怎样受理银行汇票134

收款单位怎样受理银行本票137

支票收票人应注意的问题139

职场测评——现有的工作适合你吗141

第五章 外汇结算145

外汇核算怎样设置账户145

如何开立外汇结算账户147

如何使用和变更外汇结算账户150

票汇业务的流程是怎样的152

跟单托收的业务程序是怎样的153

电/信汇的业务流程155

信用证交易的流程156

不同的国际结算方式如何结合使用157

外币购销业务怎样处理159

企业卖出外汇怎样进行会计处理161

企业买入外币怎样进行会计处理163

接受外币投资的核算164

预付货款怎样会计处理166

货到付款怎样会计处理167

发生外币交易业务时怎样进行会计处理168

投入外币资本业务怎样进行会计处理170

不允许开立外汇现汇账户的外币借款业务的会计处理172

技巧点拨——备用金的报销173

第六章现金管理与支付结算179

现金管理的基本规定有哪些179

怎样送存现金180

怎样整理现金182

怎样核定库存现金限额183

第五套人民币有什么特点185

领用备用金的处理方法187

第五套人民币的防伪标志189

现金和银行存款的账务处理方法191

报销备用金的处理方法195

其他货币资金的账务处理方法196

如何处理差旅费的预借和报销197

现金收入的处理程序198

现金支出的处理程序201

怎样申请信用卡203

怎样保管信用卡206

使用ATM机交易时应注意的问题208

汇兑结算应注意的问题209

汇兑结算时怎样办理汇款212

汇兑结算时怎样领取汇款216

通过汇兑办理结算手续费的收取218

委托结算应注意的问题219

委托收款时怎样办理托收手续221

委托收款时怎样办理付款手续223

委托收款结算方式下怎样办理拒付手续225

委托收款时无款支付怎么办230

托收承付结算应注意哪些问题233

异地托收承付逾期付款的处理236

异地托收承付拒绝付款的处理238

收款单位怎样办理异地托收手续241

托收承付时付款单位承付手续的处理245

技巧点拨——差旅费的预备和报销248

第七章Excel实用操作技巧253

Excel表格操作技巧253

Excel安全保护技巧258

Excel打印技巧263

信息浏览——美国准则走进国际准则之观察268

第八章 财会管理制度范例273

出纳人员岗位职责范例273

出纳业务处理程序范例274

出纳作业处理准则范例280

资金管理制度范例283

零用金管理细则范例285

借款和各项费用开支标准及审批程序范例286

业务员收款须知范例289

出纳人员工作交接书范例293

会计从业资格管理办法295