银行业务知识手册2025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载

银行业务知识手册PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第一节 社会主义银行的特点与作用1

一、社会主义银行的特点1

第一章 银行与金融体系1

二、社会主义银行的作用2

第二节 我国金融体系的建立与发展4

一、单一的人民银行体系4

二、多元混合型的国家银行体系4

三、中央银行体制下的金融体系5

第三节 我国金融体系的分工与协作6

第四节 金融行政管理9

一、金融行政管理的目的与原则9

二、金融行政管理的内容与方法10

一、财政性存款13

第二章 银行开户与银行存款13

第一节 银行存款13

二、企业存款14

三、其他存款14

四、储蓄存款15

第二节 银行开户的分类及其规定15

一、基本帐户15

二、专用帐户15

三、辅助帐户16

四、开立帐户的基本规定16

第三节 不同单位可以开立的银行帐户16

一、企业单位的银行帐户17

二、行政和事业单位的银行帐户18

三、农村乡（镇）政府及其所属企、事业单位的银行帐户19

四、外地及临时性单位的银行帐户20

第四节 开立银行帐户的具体手续20

一、办理申请20

二、提交证明22

三、领购银行各种业务结算凭证22

第五节 帐户的印鉴23

一、印鉴卡填写的要求23

二、印章的式样和质量23

三、印章的保管和使用24

四、更换印鉴24

二、撤销或合并帐户25

三、移户25

一、变更户名25

第六节 机构变迁后的帐户处理手续25

四、销户26

第七节 银行帐户的使用和管理26

一、银行帐户的使用26

二、银行对开户单位的帐务要求27

三、银行的帐户管理28

第三章 工商信贷29

第一节 国营企业流动资金由银行统一管理29

一、银行管理工商企业流动资金的职责29

二、流动资金的管理原则30

三、国拨流动资金的管理30

四、企业自有流动资金的来源和补充31

一、银行的信贷方针32

第二节 工商信贷的方针、任务和基本原则32

二、工商信贷的基本任务33

三、信贷的基本原则33

第三节 工业流动资金贷款34

一、贷款的基本条件35

二、贷款的种类35

三、工业周转贷款35

四、流动基金贷款37

五、临时贷款37

六、卖方信贷38

七、科技开发贷款40

九、结算贷款41

八、专用基金贷款41

十、特种贷款42

第四节 商业、服务业贷款43

一、贷款的对象与范围43

二、贷款的种类44

三、商品周转贷款44

四、临时贷款45

五、专项储备贷款46

六、联营货款46

七、网点设施货款47

八、副食品基地贷款48

第五节 外贸贷款48

一、外贸货款的对象和种类48

二、定额周转贷款49

四、出口打包贷款50

三、临时贷款50

五、机电产品出口卖方信贷51

第六节 集体企业贷款52

一、贷款的种类52

二、贷款的方针52

三、贷款掌握原则53

第七节 个体经济贷款55

一、贷款的对象、条件和原则55

二、贷款用途、期限、利率和额度55

三、个体经济贷款管理56

第八节 外商投资企业贷款57

一、外商投资企业贷款的对象和条件57

三、贷款的申请和担保58

二、外商投资企业贷款的种类58

四、借款合同的签订和履行59

五、贷款的金额、利率和期限60

第九节 票据贴现60

一、票据贴现的性质60

二、票据贴现的申请和审查61

三、贴现利息和实付贴现金额的计算62

第四章 农业贷款64

第一节 农业贷款的方针、政策和原则64

一、农业贷款的方针、政策64

二、农业贷款的原则64

第二节 国营农业企业贷款65

一、国营农业企业贷款的对象65

二、国营农业企业贷款的基本条件65

三、国营农业企业贷款的种类和期限66

四、国营农业企业贷款的管理68

第三节 供销合作社贷款70

一、供销合作社贷款的对象70

二、供销合作社贷款的基本条件70

三、供销合作社贷款的种类和期限70

四、供销合作社贷款的管理71

第四节 粮食企业贷款73

一、粮食企业贷款的对象73

二、粮食企业贷款的基本条件73

三、粮食企业贷款的种类和期限74

四、粮食企业贷款的掌握74

五、粮食企业贷款的管理75

二、乡镇企业贷款的基本条件77

一、乡镇企业贷款的对象77

第五节 乡镇企业贷款77

三、乡镇企业贷款的种类和期限78

四、乡镇企业贷款的管理79

第六节 一般农业集体贷款82

一、一般农业集体贷款的对象82

二、一般农业集体贷款的基本条件82

三、一般农业集体贷款的种类和期限83

四、一般农业集体贷款的管理84

第七节 承包户、专业户贷款85

一、承包户、专业户贷款的对象和条件85

二、承包户、专业户贷款的用途、额度和期限85

三、承包户、专业户贷款的管理86

二、土地治理与开发性贷款的对象、条件、期限、利率88

一、土地治理与开发性贷款的范围和用途88

第八节 土地治理与开发性贷款88

三、土地治理与开发性贷款的管理89

第九节 农业贷款基本程序和管理基本方式89

一、农业贷款的基本程序89

二、农业贷款管理的基本方式91

第五章 固定资产贷款93

第一节 固定资产投资体制的改革93

一、“拨改贷”的试点与推广93

二、“拨改贷”的积极作用93

第二节 固定资产贷款的计划管理和规模控制94

一、计划管理与资金来源94

二、控制投资和贷款规模95

一、基本建设贷款的对象96

第三节 基本建设货款96

二、基本建设贷款的借款合同97

三、基本建设货款的支付98

四、基本建设贷款本息的偿还99

第四节 技术改造贷款100

一、技术改造贷款的对象、用途和条件100

二、技术改造贷款的种类、期限和利率100

三、技术改造贷款的申请、审批和归还101

四、技术改造贷款的管理和检查101

第五节 各专业银行固定资产贷款的业务分工102

第六节 固定资产贷款项目管理和工作程序103

一、项目前期准备阶段的管理103

二、项目实施阶段的管理104

三、项目效益考核阶段的管理105

第六章 储蓄存款业务106

第一节 我国储蓄存款的政策、原则106

第二节 现行储蓄存款种类107

一、活期储蓄存款107

二、定期储蓄存款110

三、外币储蓄存款112

第三节 储蓄存款利率和利息计算112

一、储蓄存款利息的性质112

二、建国后储蓄存款利率的沿革113

三、储蓄存款利息的计算114

第四节 储蓄存款的托收、挂失、查询及其他120

一、储蓄存款的托收120

二、储蓄存款的挂失121

三、储蓄存款的查询、停止支付、没收及死亡人存款的处理122

附件：《关于查询、停止支付和没收个人在银行的存款及存款人死亡后的存款过户或支付手续的联合通知》124

第五节 银行储蓄业务电子化及其应用127

一、银行业务发展的出路在于电子化127

二、储蓄业务微机处理系统的应用128

三、储蓄业务的通存通兑及工资、公用事业费用的自动收付128

四、银行信用卡与自动取款机129

第七章 外汇业务130

第一节 外汇的含义和范围130

第二节 外汇存款131

一、甲种外币存款132

二、乙种外币存款133

三、丙种外币存款134

四、人民币特种存款135

第三节 外汇贷款136

一、外汇贷款的特点136

二、外汇贷款的使用范围、条件和期限136

三、外汇贷款的申请和审批137

四、外汇贷款的种类138

第四节 国际贸易结算140

一、国际汇款140

二、托收业务142

三、信用证结算方式144

四、银行保函与备用信用证146

第五节 非贸易外汇业务147

一、外币兑换业务147

二、非贸易外汇汇款业务147

三、买入非贸易外币票据和托收业务148

四、外币旅行支票149

五、旅行信用证和光票信用证149

六、信用卡150

第六节 外汇买卖151

一、外汇买卖业务的种类151

二、办理外汇买卖业务的手续152

第七节 外汇调剂中心153

一、外汇调剂中心的性质153

二、外汇调剂中心的职责153

三、外汇调剂中心的业务内容153

四、外汇调剂价格154

五、外汇调剂中心的交易方式154

一、我国外汇管理的基本原则156

二、我国外汇管理的主要内容156

第八节 外汇管理156

第八章 银行结算159

第一节 银行结算的原则、规定、纪律和方式160

一、银行结算的基本原则160

二、银行结算的主要规定160

三、银行结算的纪律162

四、正确填写票据和结算凭证162

五、银行结算的方式164

第二节 商业汇票164

一、商业汇票的基本规定与使用对象164

二、承兑汇票的签发165

三、商业承兑汇票的承兑167

五、商业汇票承兑期的规定168

四、银行办理商业汇票承兑的手续168

六、商业汇票的背书转让169

七、背书转让时应注意的事项170

八、承兑汇票到期日的付款170

九、商业汇票贴现、再贴现的处理171

十、贴现商业汇票到期后的处理173

十一、承兑汇票到期存款不足支付时的处理173

十二、商业汇票的挂失与注销174

第三节 银行汇票175

一、银行汇票的特点与基本规定175

二、申请签发银行汇票的对象176

三、签发和解付银行汇票的范围176

四、签发银行汇票的手续176

六、单位和个人在受理银行汇票时应注意的事项177

五、银行汇票的背书转让177

七、银行汇票兑付及多余款项的处理178

八、银行汇票取现、转让的处理179

九、银行汇票退款、挂失的处理179

十、华东三省一市银行汇票的特点180

第四节 支票181

一、支票的特点、适用范围及主要规定181

二、使用转帐支票结算的手续183

三、支票的背书转让及应注意的事项183

四、未完成支票的管理和控制184

五、空头支票、支票“印鉴不符”及远期支票的处理184

七、现金支票用于转帐的手续186

八、存款人领用支票的手续186

六、存款人印鉴遗失或更换预留银行印鉴的手续186

九、结清帐户时剩余空白支票的处理187

第五节 定额支票187

一、定额支票的基本规定187

二、定额支票的特点188

三、收购单位办理农副产品定额支票结算的处理188

四、农村商业、供销和税务等部门收受定额支票的处理188

第六节 银行本票188

一、银行本票的适用范围及特点189

二、银行本票的基本规定190

三、申请签发银行本票的对象190

四、签发、受理银行本票的范围190

五、签发银行本票的手续190

八、银行本票超过付款期的退款处理191

七、银行本票的兑付处理191

六、银行本票的背书转让及应注意的事项191

第七节 汇兑结算192

一、汇兑结算的适用范围192

二、汇款人办理信、电汇结算的手续192

三、“留行待取”的处理193

四、未在银行开户的个人办理信、电汇的处理193

五、汇兑款项支取现金的处理193

六、分次支取汇款的处理194

七、汇兑款项转汇、退汇及久未领取的处理194

八、销货单位发货时应注意的事项195

第八节 委托收款195

一、委托收款结算的适用范围及主要规定195

三、办理委托收款结算的手续196

二、委托收款结算应注意的事项196

四、“三方交易，直达结算”的委托收款手续197

五、代办发货、代理收货的委托收款手续197

六、委托收款付款期的计算198

七、付款人帐户内无款支付的处理198

八、付款人拒付的处理199

第九节 结算业务收费199

一、结算业务收费的范围199

二、结算业务收费的基本规定199

第九章 银行同业往来202

第一节 银行同业往来的范围和内容202

一、银行同业往来的范围202

一、银行同业拆借的概念及一般规定203

第二节 银行同业拆借203

二、银行同业往来的内容203

二、银行同业拆借的特征204

第三节 银行联行往来和清算204

一、银行联行往来制度的沿革204

二、银行全国电子联行往来制度206

第四节 辖内票据交换207

一、票据交换制度的产生207

二、同城票据交换的具体做法208

三、同城票据的人帐用款时间209

第十章 银行利率和利息计算211

第一节 银行利率的制订211

一、利率的概念和种类211

二、利率政策和利率管理212

四、利率的杠杆作用213

三、利率的制订213

第二节 现行存、贷款利率214

第三节 银行利息计算的主要规定和方法215

一、利息计算的主要规定215

二、存、贷款利息的计算方法218

第四节 银行存、贷款利息的计算入帐220

一、存、贷款的计息范围220

二、存、贷款利息的计算入帐220

第五节 银行存、贷款利息计算实例223

一、逐笔计息举例223

二、计息余额表计息举例225

三、在帐页上直接计息举例225

一、金融信托的职能227

第一节 金融信托的职能、特点和作用227

第十一章 金融信托业务227

二、金融信托的特点228

三、金融信托的作用229

第二节 金融信托业务的种类230

一、信托业务230

二、委托业务232

三、金融租赁业务234

四、代理业务235

第三节 现行主要金融信托业务做法238

一、信托存款238

二、委托贷款239

三、金融租赁241

五、出租保管箱245

四、代理发行股票和债券245

第十二章 信息咨询业务246

第一节 银行早期的信息咨询业务246

一、征信的概念246

二、旧中国的银行征信所247

三、现代征信咨询业务的范围247

第二节 信息咨询业务的种类248

一、资信证明248

二、信用调查250

三、信用签证250

四、信用评估252

五、市场信息咨询253

七、国际经济信息咨询254

六、项目评估254

八、常年咨询257

第三节 征信咨询的委托程序258

一、企业提出咨询委托258

二、银行审核咨询委托书259

三、签订委托咨询合同260

四、提出咨询报告260

五、咨询服务收费260

第十三章 证券业务261

第一节 证券的概念、种类和作用261

一、证券的概念261

二、证券的种类261

一、证券的发行市场及销售形式264

第二节 证券的发行264

三、证券的作用264

二、企业发行债券的规定及手续265

三、企业发行股票的规定及手续269

第三节 证券的流通271

一、证券流通的管理规定271

二、股票（或债券）流通转让的规定及手续273

三、国库券流通转让的手续及规定274

第十四章 保险业务276

第一节 保险的基本职能和作用276

第二节 国内保险的主要险种及其内容278

一、企业财产保险278

二、国内水路、铁路货物运输保险279

三、机动车辆保险280

四、家庭财产保险282

五、简易人身保险283

一、企业财产保险的理赔285

第三节 企业财产保险和铁路、水路货物运输保险的理赔285

二、水路、铁路货物运输保险的理赔287

第四节 农业保险的投保与理赔288

一、牲畜保险288

二、奶牛保险289

三、生猪保险290

第五节 涉外保险的主要险种及内容290

一、海洋运输货物保险291

二、船舶保险293

第六节 农村代理保险业务294

二、代理保险业务的分工295

三、保费收入的处理295

一、代理保险业务的范围295

四、现行代理保险手续费计算标准296

第十五章 现金管理、工资基金监督和现金收付297

第一节 现金管理297

一、现金管理的意义和作用297

二、现金管理的基本内容298

三、现金管理的具体做法299

四、现金管理的检查与奖惩302

第二节 工资基金监督305

一、工资基金和工资基金监督305

二、工资基金管理的职责分工305

三、工资基金监督的程序和方法305

四、工资基金监督检查的内容及奖惩306

二、单位现金送存银行的做法307

一、单位现金送存银行的规定307

第三节 向银行解存和领取现金307

三、向银行领取现金308

第四节 人民币兑换308

一、主辅币的兑换308

二、损伤票币的兑换与挑剔309

三、残缺人民币兑换309

第十六章 金银管理、收购与配售312

第一节 金银管理的范围及政策312

一、国家管理金银的范围312

二、金银管理的政策312

第二节 金银的收购和配售313

第三节 金银收购和配售的帐务管理原则314

一、对金银经营单位的管理315

第四节 对金银经营单位和个体金银匠的管理315

二、对个体金银匠的管理316

第五节 对金银出入国境的管理317

第六节 金银管理的奖励和处罚318

第六节 金银管理的奖励和处罚318

附件：有关银行业务的重要法规、条例321

中华人民共和国银行管理暂行条例321

中华人民共和国外汇管理暂行条例331

中华人民共和国金银管理条例338

借款合同条例345

现金管理暂行条例350

中国人民银行商业汇票承兑、贴现暂行办法355

中国人民银行关于加强利率管理工作的暂行规定358

企业债券管理暂行条例360