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第1章 会计信息系统概述1

1.1 会计信息系统的基本概念1

1.1.1 数据和信息1

1.1.2 系统和系统的基本构成4

1.1.3 会计信息系统5

1.2 会计信息系统的发展8

1.2.1 会计信息系统的发展过程9

1.2.2 会计信息系统发展的趋势10

1.2.3 影响我国会计人员的十大IT技术10

1.2.4 电子商务会计12

1.2.5 企业资源计划系统（ERP）14

1.2.6 会计信息系统的功能结构与数据流程17

1.3 会计信息系统的实施20

1.3.1 会计信息系统规划组织21

1.3.2 会计信息系统运行平台建设21

1.3.3 财务管理软件实施24

1.3.4 人员培训25

1.4 会计信息系统的基础工作25

1.4.1 会计基础工作规范化25

1.4.2 会计数据的规范化27

1.4.3 会计工作程序的规范化29

1.4.4 会计信息输出的规范化31

1.5 会计信息系统的管理32

1.5.1 会计信息系统的宏观管理32

1.5.2 会计信息系统的微观管理34

1.6 用友ERP-U8（V8.50）财务管理软件系统安装38

1.6.1 安装用友V8.50对硬、软件环境的需求38

1.6.2 安装SQL Server 200039

1.6.3 安装用友V8.5046

本章习题51

第2章 系统管理与基础设置53

2.1 系统管理53

2.1.1 启动系统管理53

2.1.2 账套管理55

2.1.3 财务分工65

2.1.4 年度账管理72

2.2 基础设置74

2.2.1 启动基础设置74

2.2.2 机构设置76

2.2.3 往来单位设置79

2.2.4 存货设置88

本章习题97

第3章 账务处理系统98

3.1 账务处理系统概述98

3.1.1 账务处理系统的特点98

3.1.2 账务处理系统的功能结构99

3.1.3 账务处理系统的业务处理流程101

3.1.4 应用解决方案选择102

3.2 总账系统初始化102

3.2.1 启动总账系统103

3.2.2 业务控制参数设置104

3.2.3 设置外币汇率106

3.2.4 设置会计科目108

3.2.5 设置凭证类别与结算方式114

3.2.6 设置项目档案118

3.2.7 输入期初余额124

3.2.8 金额权限分配131

3.2.9 数据权限分配133

3.3 日常业务处理135

3.3.1 凭证处理136

3.3.2 审核凭证153

3.3.3 出纳签字159

3.3.4 主管签字161

3.3.5 记账163

3.4 账表查询168

3.4.1 总账查询168

3.4.2 余额表170

3.4.3 明细账171

3.4.4 序时账查询173

3.4.5 日报表175

3.4.6 辅助账查询175

3.5 出纳管理185

3.5.1 查询日记账及资金日报账185

3.5.2 支票管理188

3.5.3 银行对账190

3.5.4 长期未达账审计201

3.6 期末业务处理202

3.6.1 期末的摊、提、结转业务203

3.6.2 自动转账的基本概念203

3.6.3 自动转账业务设置205

3.6.4 自动转账生成222

3.6.5 对账228

3.6.6 结账229

3.6.7 账务处理逆向处理231

本章习题232

第4章 报表管理与财务分析233

4.1 报表系统概述233

4.1.1 会计报表分类233

4.1.2 报表系统的功能结构234

4.1.3 UFO电子表系统的主要功能236

4.1.4 UFO电子报表系统的基本概念237

4.1.5 报表系统基本操作流程241

4.2 报表结构设置244

4.2.1 报表系统启动244

4.2.2 报表格式定义245

4.2.3 定义报表取数公式251

4.2.4 审核公式与舍位平衡公式定义256

4.2.5 报表模板259

4.3 报表日常管理263

4.3.1 报表数据处理263

4.3.2 表页管理及报表输出265

4.3.3 图表处理268

4.3.4 报表其他功能270

4.4 资产负债表与利润表编制272

4.4.1 资产负债表的编制272

4.4.2 利润表的编制274

4.5 现金流量表编制277

4.5.1 现金流量表的编制原理277

4.5.2 财务软件中现金流量表编制方法278

4.5.3 现金流量表系统编制现金流量表280

4.5.4 用友现金流量控制科目法编制现金流量表296

4.5.5 现金流量表编制的改进300

4.6 财务分析301

4.6.1 财务分析系统概述301

4.6.2 系统初始化301

4.6.3 指标分析316

4.6.4 报表分析319

4.6.5 预算管理326

4.6.6 现金收支328

4.6.7 因素分析331

4.7 UFO财务分析模型设计335

4.7.1 财务报表分析的数据源335

4.7.2 用友UFO财务比率分析模型的设计337

4.7.3 杜邦分析模型设计340

本章习题341

第5章 固定资产管理342

5.1 固定资产管理系统概述342

5.1.1 固定资产管理系统的特点342

5.1.2 固定资产管理系统的主要功能343

5.1.3 固定资产管理系统业务处理的基本原则344

5.1.4 固定资产管理系统的功能结构345

5.1.5 固定资产管理系统的业务流程346

5.2 固定资产管理系统的初始设置347

5.2.1 系统使用前的准备工作347

5.2.2 系统初始设置348

5.3 固定资产日常管理369

5.3.1 固定资产增加369

5.3.2 固定资产减少370

5.3.3 固定资产变动371

5.3.4 折旧处理374

5.4 固定资产的其他处理375

5.4.1 固定资产评估375

5.4.2 制单379

5.4.3 对账381

5.4.4 月末结账381

5.4.5 账表管理383

本章习题383

第6章 工资管理系统384

6.1 工资管理系统概述384

6.1.1 工资管理系统的特点385

6.1.2 工资管理系统的工作任务386

6.1.3 工资管理系统的功能结构386

6.1.4 工资管理系统的业务处理流程387

6.2 工资管理系统初始化390

6.2.1 应用基础准备工作391

6.2.2 建立核算单位391

6.2.3 工资类别设置与管理394

6.2.4 工资管理系统基础设置397

6.3 设置工资项目计算公式405

6.4 日常业务处理407

6.4.1 工资变动408

6.4.2 工资分钱清单412

6.4.3 扣缴所得税413

6.4.4 银行代发工资414

6.5 月末处理416

6.5.1 工资费用分摊计提416

6.5.2 月末结转419

6.5.3 工资类别汇总420

6.5.4 反结账421

6.6 其他业务处理421

6.6.1 账表查询421

6.6.2 数据维护424

6.6.3 凭证查询426

本章习题426

第7章 往来账款核算与管理427

7.1 往来账款核算管理概述427

7.1.1 往来账款核算与管理的含义427

7.1.2 往来账款核算与管理的任务428

7.1.3 往来账款核算管理的方式428

7.1.4 往来账款核算管理系统的功能结构429

7.1.5 系统接口430

7.1.6 应用准备工作430

7.1.7 往来账款核算管理的业务处理流程432

7.2 应收款管理系统初始化433

7.2.1 业务处理控制参数设置433

7.2.2 凭证科目设置440

7.2.3 坏账准备设置443

7.2.4 账龄区间设置444

7.2.5 报警级别设置445

7.2.6 单据类型设置446

7.2.7 期初余额输入447

7.3 应收款管理系统日常业务处理450

7.3.1 单据处理450

7.3.2 票据管理457

7.3.3 坏账处理464

7.3.4 汇兑损益467

7.3.5 核销处理468

7.3.6 转账处理474

7.3.7 凭证处理481

7.4 应收款管理系统月末处理486

7.5 应收款管理系统其他业务处理488

7.5.1 单据查询488

7.5.2 账表查询490

7.5.3 取消操作494

本章习题495

第8章 资金管理系统497

8.1 资金管理系统概述497

8.1.1 资金管理系统的应用范围与业务类型497

8.1.2 资金管理系统的主要功能498

8.1.3 资金管理系统与其他管理系统的接口499

8.1.4 资金管理系统的业务处理流程500

8.2 资金管理系统初始设置502

8.2.1 资金管理系统应用准备502

8.2.2 资金管理系统基础设置502

8.3 资金管理系统用户管理513

8.3.1 资金管理系统账户管理513

8.3.2 资金管理系统信用评价518

8.4 资金管理524

8.4.1 项目定义524

8.4.2 资金预算与计划编制525

8.4.3 预算与计划执行分析530

8.5 资金管理系统日常处理533

8.5.1 单据输入533

8.5.2 利息费用处理535

8.5.3 凭证处理538

8.6 资金管理系统账表查询540

本章习题546

第9章 购销存管理系统547

9.1 购销存系统概述547

9.1.1 购销存系统的任务547

9.1.2 购销存各模块间的数据传递关系549

9.2 购销存系统的初始化过程550

9.2.1 设置购销存系统公用规则550

9.2.2 采购管理系统初始设置553

9.2.3 库存管理与存货核算系统初始设置557

9.2.4 销售管理系统初始设置561

9.3 采购业务处理564

9.3.1 填制采购入库单与采购发票564

9.3.2 采购结算565

9.3.3 月末结账567

9.4 库存与存货业务处理568

9.4.1 库存业务管理568

9.4.2 存货业务核算571

9.4.3 月末结账572

9.5 销售业务处理572

9.5.1 销售订单管理573

9.5.2 销售发货处理573

9.5.3 销售发票处理575

9.5.4 其他销售业务处理576

9.5.5 月末结账578

9.5.6 销售账表及统计分析578

本章习题583

第10章 教学应用案例584

10.1 综合应用案例一584

10.1.1 单位基本信息584

10.1.2 企业财务分工信息584

10.1.3 企业基础信息585

10.1.4 企业财务信息589

10.2 综合应用案例二603

10.2.1 账务初始设置与初始设置资料604

10.2.2 总账系统605

10.2.3 工资管理子系统609

10.2.4 固定资产管理611

10.2.5 应付款管理613

10.2.6 应收账款管理616

10.2.7 经济业务617

参考文献620